Maatschappelijke doel

• Goed werkgeverschap
• Creatief werken binnen de wettelijke mogelijkheden
• Financieel gezonde gemeente zijn
• Raad faciliteren in kaderstellende en controlerende rol.

Resultaten

Bronckhorst heeft een organisatie die flexibel en efficiënt inspeelt op de gemeentelijke taken, nu en in de toekomst. Dat vraagt een sterke organisatie die inspeelt en verandert naar trends en (demografische) ontwikkelingen en die de afstand verkleind tussen burger en gemeentelijke organisatie. Welke resultaten hiervoor zijn gerealiseerd, hebt u kunnen lezen in de paragraaf Bedrijfsvoering (2.2.5).

Landelijke indicatoren

In bovenstaande voorgeschreven kengetallen wordt de overhead uitgedrukt in een percentage van de totale lasten van de programma’s. Voor Bronckhorst bedraagt dit 10,5% (2019 11,1%). De kosten van overhead zijn niet opgenomen in de totale lasten van de (deel)programma’s zoals getoond in het programmaplan. Voor een beeld van de totale lasten inclusief overhead van een programma hoort dus het voornoemd percentage aan de totale lasten van de (deel)programma’s te worden toegevoegd.

Voor de berekening van kostprijzen, ofwel de belastingen en rechten, werken we met een ander percentage, namelijk de verhouding totale overhead ten opzichte van de totale loonkosten. Dit percentage geeft een juister beeld van toe te rekenen kosten omdat dit gerelateerd is aan de eigen primaire werkzaamheden (loonkosten). Begroot was een overheadpercentage van 70%. Het werkelijk overheadpercentage over 2020 bedraagt 62%.

In Bronckhorst berekenen we geen loonkosten en daarom ook geen overhead toe aan grondexploitaties, investeringen en projecten, want die taken zijn incidenteel van aard.

Baten en lasten overhead

Investeringsplan

Dekking uit reserves

Naast de jaarlijkse budgetten wordt binnen de bedrijfsvoering ook gebruik gemaakt van de reserves. Dat ziet u hieronder: