Algemene uitkering

Voor een toelichting op de algemene uitkering verwijzen we u naar de toelichting op de algemene dekkingsmiddelen (3.4.2).

Overige inkomensoverdrachten

De uitvoering van de Tozo-regeling, en de daarbij behorende vergoeding van het rijk, is hoger dan aanvankelijk werd gedacht (€ 1.120.000). Voor de MKB deal Achterhoek is € 178.000 ontvangen. De uitvoering ligt bij de Regio Achterhoek. De vergoeding, welke niet is geraamd, is doorbetaald. Voor het project reductie enegiegebruik hebben wij € 540.000 geraamd en ontvangen. Hiervan is € 275.000 (nog) niet benut en doorgeschoven naar 2021. In de raming is € 400.000 opgenomen voor bijdrage compensatie voogdij 18+. Deze bijdrage wordt in 2021 afgewikkeld.
De hogere baten bijdragen overige overheidsinstanties wordt voornamelijk veroorzaakt door dat wij voor regionale samenwerkingsprojecten fungeren als penvoerder waarbij de baten (doorbelastingen) en de lasten niet zijn opgenomen in onze begroting (€ 89.000), het netto ramen van de monumentensubsidies (€ 64.000) . Daarnaast ontvangen wij ondermeer loonkostensubsidies en uitkeringen van het UWV welke niet zijn geraamd (€ 124.000).

Belastingen

Voor een toelichting op de belastingen en heffingen verwijzen we u naar de paragraaf Lokale heffingen (2.2.1).

Overige opbrengsten, huren en pachten en leges

Huren overige gebouwen
De huuropbrengsten hebben betrekking op de verhuur van een gedeelte van het gemeentehuis (€ 156.000), sportaccommodaties (€ 284.000), bibliotheken (€ 90.000) en overige bezittingen (€ 152.000).

Leges
De stijging van de leges ten opzichte van de raming is vooral toe te schrijven aan de legesopbrengst voor wijzigen of afwijken van bestemmingsplannen en de leges voor het hebben van leidingen en graven in gemeentegrond.

Afvalstoffenheffing en lijkbezorgingsrechten
Voor een toelichting op de heffingen verwijzen we u naar de paragraaf Lokale heffingen (2.2.1).

Dividend en winstuitkering

Voor een toelichting verwijzen we u naar de paragraaf Verbonden partijen (2.2.6).

Verkoop grond en overige duurzame goederen
 De opbrengst grondverkopen hebben voornamelijk betrekking op de verkoop van kavels uit de (afgesloten) grondenexploitatie Winkelskamp (€ 654.000) en de CPO projecten voor de Berkenlaan, AH-lokatie en Schilderoordschool (€ 729.000).
Voor een totaaloverzicht van de mutaties in de grondexploitaties verwijzen we naar de balans, onderdeel Voorraden (3.3.2).

Personeelskosten

Het positieve verschil op de personeelskosten wordt voornamelijk veroorzaakt door nog niet opgevulde openstaande vacatures.

Afschrijvingen

Inkomensoverdrachten

Kosten derden, aankoop grond en overige duurzame goederen

De mutatie in de grondenexploitatie wordt geactiveerd op de balans (zie Activering grondenexploitaties). Een toelichting hierop vindt u in de paragraaf Grondbeleid (2.2.7) en in de toelichting op de balans, voorraden onderhanden werk (3.3.2).

Dotaties voorzieningen

Pensioen- en wachtgeldverplichtingen

De voorzieningen zijn op peil gebracht in overeenstemming met gehanteerde uitgangspunten en de uitgevoerde actuariële berekeningen. Een aanvullende dotatie is noodzakelijk gebleken door verlaging van de rekenrente voor het bepalen van de omvang van de voorziening per ultimo jaar. Meer informatie vindt u in de toelichting op de balans (3.3.3).

Onderhoud sportaccommodaties en gemeentelijke gebouwen

De dotaties aan de voorziening zijn gebaseerd op de in 2018 geactualiseerde onderhoudsplanningen.

Ontmanteling drugslab
In 2020 is een drugslab ontdekt. Voor de kosten van ontmanteling, voor zover niet verhaalbaar, is een voorziening getroffen.

Vervangingsinvesteringen in riolering

Met vervangingsinvesteringen in riolering wordt in de tariefstelling rekening gehouden. De hiervoor ontvangen baten worden toegevoegd aan de voorziening. De daadwerkelijke vervangingsinvesteringen worden hieruit gedekt.

Vrijval voorzieningen
Door gunstige ontwikkelingen op onze grondenexploitatie in Steenderen en het regionaal bedrijventerrein kon een deel van de getroffen verliesvoorzieningen vrijvallen.

Rente baten, rente lasten

Activering grondenexploitaties

De activering heeft betrekking op het overbrengen van de mutaties in de grondenexploitatie naar de balans, onderdeel Voorraden (3.3.2). De mutaties zijn als volgt weer te geven:

Onttrekkingen aan reserves

(I = incidentele onttrekking reserve; S = structurele onttrekking reserve)